Solvencia – ¿Qué es solvencia?

La solvencia se refiere a la salud financiera de una empresa donde los activos de la empresa superan sus pasivos y la empresa puede pagar todas sus deudas. Los prestamistas potenciales utilizan la solvencia para identificar si la empresa podrá reembolsarlos, pero también la calcula la empresa para determinar su estado financiero en un momento dado. Si la empresa tiene un índice de solvencia bajo, entonces la empresa puede decidir cerrar.

¿Cuál es la diferencia entre solvente e insolvente?

Una empresa es solvente cuando sus activos exceden sus pasivos, y la empresa es capaz de pagar las deudas adeudadas.

Una empresa es insolvente si sus pasivos exceden sus activos y la empresa no puede saldar sus deudas.

El cálculo de la solvencia de una empresa determina la salud financiera general de la empresa y si podrá operar a largo plazo. También es un factor para determinar si una empresa debe cerrar sus puertas y entrar en liquidación.

Cómo calcular la solvencia

Para determinar si una empresa es solvente, deberá calcular el índice de solvencia . El índice de solvencia es la principal medida de si la empresa es capaz de cumplir con sus compromisos de deuda.

El cálculo del índice de solvencia es:


(Ingresos netos + Depreciación) ÷ Todos los pasivos

Los prestamistas potenciales utilizarán este cálculo en lugar de solo los ingresos netos para determinar la posición financiera general de la empresa y su capacidad para mantenerse a flote.

Un buen índice de solvencia depende del tipo de negocio que dirige, pero en general, si el índice de solvencia es superior al 20%, el negocio se considera financieramente sólido.

¿Dónde puedo encontrar información de solvencia en mis informes contables?

El ingreso neto es el beneficio de la empresa después de deducir los impuestos. Esto se puede encontrar en la línea inferior del estado de pérdidas y ganancias.

La depreciación es la cantidad en la que un activo pierde valor con el tiempo. Es una buena indicación de la estabilidad a largo plazo de una empresa. Se puede calcular utilizando un software de facturación y se puede encontrar en la sección de activos del balance de la empresa.

Un pasivo es cualquier deuda que tiene una empresa con un proveedor, banco, prestamista, etc. Los pasivos se pueden encontrar en el balance general, frente a la sección de activos.

¿Qué pasa si mi empresa no es solvente?

Si su empresa no es solvente, sino insolvente, esto significa que su negocio no es financieramente saludable y tiene más deudas que ingresos.

Si este es el caso, deberá determinar un plan de negocios para aumentar sus ganancias, mientras reduce su deuda.

Si esto no es posible, puede considerar la opción de vender su empresa o cerrarla por completo.

La mejor manera de prevenir la insolvencia es ceñirse a un presupuesto realista y ejecutar informes con regularidad para determinar qué prácticas están funcionando y cuáles no.

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