Los Préstamos y los Descubiertos son dos productos básicos que ofrecen los bancos e instituciones financieras para financiar las necesidades de capital de una empresa, pero ambos son productos de financiación muy diferentes. Veamos en detalle sobregiro vs préstamo.

Diferencia entre Sobregiros Vs Préstamos

Entendamos las diferencias clave entre sobregiros y préstamos:

Significado

Un préstamo es una cantidad a tanto alzado que un banco presta a una organización o a un individuo para un propósito muy específico, y esa cantidad tiene que ser reembolsada a lo largo del tiempo.

El sobregiro es una instalación en la que el titular de una cuenta corriente en el banco puede retirar dinero en exceso del saldo de crédito efectivo en su cuenta corriente.

Objetivo

Un préstamo o un préstamo a plazo se otorga a una empresa para un propósito específico, por ejemplo: comprar maquinaria nueva, establecer una fábrica nueva, etc.

La facilidad de sobregiro se amplía para financiar las operaciones diarias en efectivo de la empresa, como salarios, pago de facturas, etc.

Duración de tiempo

Un préstamo generalmente se extiende por un período de tiempo más largo, digamos de 5, 10 o 20 años.

El servicio de sobregiro se utiliza para préstamos a corto plazo, digamos de 15 días a 6 meses.

Proceso

Cuando una empresa tiene la intención de pedir prestado un préstamo a plazo, pasa por un proceso interno de reconocimiento de la necesidad y elaboración de un calendario de reembolso. También se considera el costo del préstamo para la empresa a lo largo de los años y el valor agregado del préstamo a la rentabilidad del negocio. Esto se debe a que la responsabilidad del préstamo suele ser grande y por un período de tiempo más largo.

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Por el contrario, no se realiza tal planificación interna cuando se utiliza la facilidad de sobregiro. De hecho, a veces puede suceder que la empresa haya utilizado la facilidad de sobregiro y también la haya reembolsado y la haya realizado al final del ejercicio contable.

Requerimientos de seguridad

Al extender un préstamo, el banco generalmente solicita garantías contra el préstamo.

No se requiere garantía o seguridad haciendo uso de una instalación de sobregiro.

Otros requerimientos

Una empresa debe tener una cuenta corriente en el banco para aprovechar la facilidad de sobregiro de dicho banco, mientras que no existe tal requisito cuando se trata de préstamos. Las empresas pueden pedir préstamos a cualquier banco o institución financiera, independientemente de si tienen una cuenta corriente en el banco o no.

Criterios de evaluación

Un préstamo se evalúa según varios criterios, como la viabilidad de la inversión, la salud financiera de la empresa prestataria y el entorno empresarial macro. A veces, el prestatario también asegura el préstamo con su garantía personal. Los bancos están muy atentos a la hora de sancionar los préstamos.

Sin embargo, en descubierto bancario, los criterios de valoración son muy diferentes. Miden a los prestatarios en su puntaje de crédito, lealtad al banco y saldo promedio en su cuenta bancaria en los últimos meses. A pesar de que el banco tiene cuidado al extender la facilidad de sobregiro, es comparativamente indulgente que las extensiones de préstamo.

Reembolso

El reembolso de un préstamo es a través de EMI regular (cuota mensual), que incluye pagos de capital e intereses. Este EMI se calcula a partir del monto del préstamo y el período de tiempo, incluso antes de que se prorrogue el préstamo. El prestatario del préstamo ya conoce exactamente la cantidad a pagar cada mes durante x número de años como devolución.

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El reembolso de la cantidad en descubierto es muy diferente de un préstamo. La empresa reembolsa el monto en descubierto cuando tiene la conveniencia de liquidez adicional en efectivo. En la mayoría de los casos, la empresa ni siquiera tiene que hacer una provisión especial para el reembolso. El reembolso se realiza en el ciclo regular de flujo de efectivo de salida y entrada de efectivo.

Cálculo de intereses

En lo que respecta al préstamo, la tasa de interés se calcula sobre el monto sancionado por el banco, independientemente de si se utiliza o no este monto. Además, la duración total del préstamo se considera para el cálculo de intereses. Por ejemplo, si el préstamo sancionado es de US$ 5000.00 por 2 años al 5% de interés simple anual, entonces la tasa de interés será de US$ 5000.00 (monto) X 5/100 (tasa de interés) X 2 (duración) = US$ $ 500.00

En descubierto, la tasa de interés se calcula únicamente sobre el monto descubierto por el titular de la cuenta, independientemente del límite sancionado. Además, el interés de sobregiro se calcula solo por la cantidad de días que la cuenta está en sobregiro. Por ejemplo, una empresa tiene un saldo en cuenta corriente de US$ 10.000,00 y un límite de sobregiro de US$ 15.000,00 a una tasa de interés del 5% anual. La empresa utiliza US$ 13000.00 por 15 días y deposita US$ 3000.00 en su cuenta bancaria. Entonces la tasa de interés sería US$ 3000.00 (monto) X 5/100 (tasa de interés) X 15/365 (duración) = US$ 6.16.

Efecto en las proporciones

El uso de un servicio de sobregiro afecta la relación actual de una organización, ya que crea una responsabilidad a corto plazo para la empresa. También afectará sutilmente los índices de eficiencia, como el índice de rotación de cuentas por cobrar y el período de cobro.

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Por otro lado, los préstamos afectan los índices de apalancamiento, como deuda a capital, deuda a activo, etc. Esto se debe a que los préstamos crean deuda a largo plazo para la empresa prestataria.

A veces, las empresas también eligen el tipo de producto que hace que su balance se vea bien. Esto se debe a que la valoración de la empresa también afecta en gran medida la rentabilidad de la empresa. Especialmente para las empresas que cotizan en bolsa, un buen balance se puede convertir en términos crediticios favorables, mejores tasas de interés y más disponibilidad de capital.

Esto concluye que a pesar de que tanto los préstamos como las líneas de sobregiro se utilizan para financiar negocios, es crucial considerar muchos factores al elegir el tipo de financiación.

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