El riesgo de crédito es el riesgo de impago de un préstamo por parte del prestatario. Es un tipo de Riesgo Financiero. En otras palabras, podemos definirlo como el riesgo de que el prestatario no reembolse el monto principal o los pagos de intereses asociados con él (o ambos) en parte o en su totalidad. Esto da como resultado la pérdida para el prestamista en forma de interrupción de los flujos de efectivo y mayores costos de cobranza.
¿Cómo surge el riesgo de crédito?
Puede deberse a cualquiera de las siguientes razones: flujos de efectivo deficientes del prestatario, lo que dificulta el pago de intereses y el monto principal, aumento de las tasas de interés en caso de préstamos con tasa de interés variable, cambio en las condiciones del mercado, quiebra comercial, falta de voluntad para pagar, etc
Para mitigarlo o reducirlo, los prestamistas a menudo realizan una verificación de crédito del prestatario, toman la seguridad del prestatario, toman una garantía de un tercero, le piden al prestatario que tome el seguro requerido, etc. Para seleccionar la forma correcta de mitigar el riesgo crediticio, una evaluación adecuada del riesgo de crédito es importante.
¿Qué es el Análisis de Riesgo de Crédito o Evaluación del Riesgo de Crédito?
Su análisis y valoración significan lo mismo. Ambos términos se utilizan indistintamente para abordar el análisis de las razones que pueden dar lugar a la misma.
Su análisis es el método de cálculo de la solvencia de un individuo o una organización empresarial. Al hacer un análisis crediticio, el prestamista puede evaluar la capacidad general del prestatario para cumplir con la obligación financiera. Para evaluar el riesgo crediticio, el historial crediticio del prestatario, la tenencia de activos, el capital, la fortaleza financiera general, la capacidad de pagar la deuda, la probabilidad de incumplimiento por parte del prestatario durante el plazo de pago, etc., son algunos de los factores importantes a considerar. .
Como parte de su determinación, es necesario el cálculo de su riesgo de incumplimiento (riesgo de crédito de la contraparte).
Comprender la relación de riesgo crediticio
Su índice se calcula como un porcentaje o probabilidad de que los prestamistas sufran pérdidas debido a la incapacidad del prestatario para pagar el préstamo a tiempo. Actúa como un factor decisivo para realizar inversiones o para tomar decisiones de préstamo.
Generalmente, los bancos y los prestamistas clasifican el riesgo crediticio como alto, medio o bajo. Sobre la base del modelo de calificación crediticia diseñado para uso interno de la empresa. Muchas empresas (bancos/instituciones de crédito/prestamistas privados) siguen los informes de calificación crediticia de agencias de calificación crediticia de renombre.
¿Qué es el riesgo de crédito de contraparte?
El riesgo de crédito de la contraparte es el riesgo de que una contraparte (es decir, otra parte del contrato) no cumpla con la obligación financiera mencionada en el contrato. También se conoce como riesgo de impago. El alto riesgo de contraparte requiere un pago de intereses alto y viceversa.
Calificación crediticia
Con base en su evaluación, se asigna una calificación crediticia al prestatario. Estas calificaciones son asignadas por las agencias de calificación crediticia como Standard & Poor’s (S&P), Moody’s Investors Services, Fitch Ratings, CRISIL, CARE, etc. Una calificación crediticia alta denota altas posibilidades de recuperación del préstamo. Una calificación crediticia baja indica que podría haber problemas para recuperar el préstamo del prestatario en función de su desempeño anterior o mal riesgo crediticio asociado con su nombre, puntaje crediticio bajo, etc. Por ejemplo, la calificación AAA o AA+ otorgada por S&P significa que hay un riesgo de incumplimiento muy bajo o casi nulo. Del mismo modo, la calificación D o CCC o CC significa que existe un alto riesgo de incumplimiento por parte del prestatario.
¿Qué es una transferencia de riesgo de crédito?
Para comprender la transferencia del riesgo de crédito, primero comprendamos el significado de la transferencia del riesgo con un ejemplo simple. Cuando compra una póliza de seguro, transfiere el riesgo especulado de pérdida a la compañía de seguros. Así, ante cualquier imprevisto, todas las pérdidas correrán a cargo de la compañía aseguradora. Esto se llama transferencia de riesgo. Del mismo modo, la transferencia del riesgo de crédito es una estrategia de gestión del riesgo de crédito mediante la cual el riesgo se transfiere de una parte a otra. Esto se puede hacer tomando un seguro de riesgo de crédito , garantía financiera, etc.
Conclusión
El seguimiento del riesgo de crédito se ha vuelto muy importante para conocer la solvencia de un individuo o una organización. Encontrará una gran cantidad de libros sobre gestión del riesgo de crédito que lo guiarán y explicarán las diferentes técnicas de modelización del riesgo de crédito.
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