Límite de sobregiro – Significado

El sobregiro es una extensión de crédito de un banco a sus titulares de cuentas corrientes. El crédito se extiende en caso de que el saldo de la cuenta corriente llegue a cero. El crédito se extiende hasta cierto límite; este límite se conoce como límite de sobregiro o protección contra sobregiros.

En términos generales, su cheque no rebotará en caso de que no haya saldo en su cuenta corriente si tiene un sobregiro en su cuenta corriente, pero solo hasta el límite de sobregiro. Entendamos mejor esto. Supongamos que una empresa tiene un saldo en cuenta corriente de USD 10.000,00 y un límite de sobregiro de USD 5.000,00. Por lo que puede realizar pagos de hasta USD 15.000,00 sin ninguna dificultad. Después de su uso del límite de sobregiro de USD 15,000.00, no puede retirar dinero adicional y cualquier solicitud de retiro adicional rebotará.

Proceso de decisión de límite de sobregiro

Las empresas suelen aprovechar la protección contra sobregiros para financiar sus ciclos operativos. El ciclo operativo se describe como un intervalo de tiempo entre la inversión y la realización de los fondos utilizados en las operaciones regulares de una empresa. El proceso de decisión del límite de sobregiro es un proceso de dos pasos como sigue:

Prestatario que determina el requisito de límite de sobregiro

En primer lugar, la empresa prestataria debe decidir cuánto límite de sobregiro requiere. Para determinar su requisito de límite de sobregiro, el prestatario debe hacer un análisis profundo de su ciclo operativo. Una vez que se determina el requisito de límite, el prestatario debe proponer esta cantidad al banco como una solicitud de límite de sobregiro. Entendamos con un ejemplo –

A continuación se muestra el estado de la transacción proyectada de Max International para el año 2018–

Fecha (DD/MM/AAAA)TransacciónIngresos y Gastos (En USD)Saldo en Cuenta Corriente (En USD)
Saldo de caja inicial10,000.00
01/01/2018Realizando un pedido de materia prima de USD 10.000,00 y pagando el 50% de anticipo(5,000.00)5,000.00
02/01/2018Salarios, Electricidad, Misceláneos Gastos Mensuales de Enero 2018(1,000.00)4,000.00
01/03/2018Salarios, Electricidad, Misceláneos Gastos Mensuales de Febrero 2018(1,000.00)3,000.00
01/04/2018Recepción de materias primas y pago del 50% restante(5,000.00)-2000.00
01/04/2018Salarios, Electricidad, Misceláneos Gastos Mensuales de Marzo 2018(1,000.00)-3000.00
20/04/2018Finalización del proceso de producción0
30/04/2018Embalaje, transporte y entrega de mercancías al almacén del cliente.(500.00)-3500.00
05/01/2018Salarios, Electricidad, Misceláneos Gastos Mensuales Abril 2018(1,000.00)-4500.00
01/06/2018Recibir el pago del cliente15000.0010,500.00

Las siguientes son las observaciones de la declaración de transacción de Max International:

  • El ciclo operativo completo de Max International es del 1 de enero de 2018 al 1 de junio de 2018 , es decir, 150 días.
  • Max International necesita efectivo adicional además de lo que está disponible en su cuenta corriente durante su ciclo operativo.
  • La cuenta corriente de Max International está sobregirada desde el 1 de abril de 2018 hasta el 1 de junio de 2018, y el requisito máximo de efectivo adicional es de USD 4500,00.

En conclusión, podemos decir que sería factible que Max International solicitara un límite de sobregiro de USD 4500.00 a su banco.

Evaluación bancaria del requisito de límite de sobregiro del prestatario

En el siguiente paso, el banco evaluará la propuesta del prestatario para determinar si se debe otorgar la facilidad de sobregiro y, en caso afirmativo, cuál será el límite de sobregiro. Para determinar el límite de sobregiro, el banco considera los siguientes factores:

Vigencia del ciclo operativo de la empresa prestataria

Los bancos están en el negocio de los préstamos y quieren asegurarse de que el dinero que prestan se devuelva con intereses. Entonces, al considerar un límite de sobregiro, el banco analizará la validez de las proyecciones del ciclo operativo que el prestatario ha mostrado para el límite de sobregiro propuesto. De esta manera, el banco puede determinar si el dinero fluirá según la proyección del prestatario y si puede pagar el sobregiro prestado.

Salud financiera de la empresa prestataria

Los bancos evalúan la salud financiera de la empresa prestataria para determinar un límite de sobregiro. Considera índices que ayudan a conocer la eficiencia de la empresa, tales como el promedio de días de cuentas por cobrar, el promedio de días de cuentas por pagar, índice de rotación de inventarios, etc. También considera los índices circulante y rápido para determinar el corto plazo de la empresa prestataria. plazo de solvencia. Esto ayuda al banco a comprender si la empresa prestataria es capaz de pagar el límite de sobregiro que está solicitando. A veces hay empresas que son extremadamente rentables, pero sus ciclos de capital de trabajo son ineficientes y están sobrecargados. En tales casos, los bancos podrían reconsiderar el límite de sobregiro propuesto.

Historial pasado de la empresa prestataria

Los bancos también analizan los antecedentes de la empresa prestataria. Esto incluye sus puntajes de crédito y el historial de transacciones pasadas con el banco. Un prestatario que tiene una cuenta corriente con su banco durante los últimos 10 años y es eficiente y oportuno en todas sus transacciones con el banco tiene una alta probabilidad de obtener el límite de sobregiro que ha solicitado. Por otro lado, un prestatario que no ha hecho varios pagos al banco en el pasado y tiene un puntaje crediticio bajo podría no obtener un límite de sobregiro en absoluto.

Esto nos lleva a la conclusión de que los límites de sobregiro están hechos a la medida de cada solicitante.

Opciones para el límite de sobregiro

Si la empresa prestataria no puede obtener el límite de sobregiro deseado, tiene las siguientes opciones:

Vinculación de la tarjeta de crédito personal a la cuenta corriente

A veces, el prestatario que no obtiene el límite de sobregiro deseado en su cuenta corriente vinculará su tarjeta de crédito personal a la cuenta corriente. En este caso, el límite de su tarjeta de crédito se convertirá en su límite de sobregiro. Esto significa que un límite de tarjeta de crédito de USD 2000,00 se convierte en un límite de sobregiro de USD 2000,00. Debe administrar todas sus transacciones personales y comerciales dentro de este límite.

Sobregiro no arreglado

Hay dos tipos de sobregiros: concertados y no concertados. El que hablábamos hasta ahora es un descubierto concertado. Un sobregiro no acordado ocurre cuando el titular de la cuenta corriente retira más dinero que el saldo disponible sin un arreglo previo de sobregiro. La mayoría de los bancos ofrecen este servicio. Un sobregiro no arreglado es más caro que un sobregiro arreglado.

Aún así, debe tenerse en cuenta que un sobregiro concertado en sí mismo es costoso, ya que conlleva varios tipos de tarifas e intereses. Antes de solicitar cualquier límite de sobregiro acordado, se debe realizar un análisis de costo-beneficio adecuado.

Por ejemplo, ABC Ltd. descubre a partir de sus proyecciones que tendrá un sobregiro de hasta USD 500,00 durante 2 días en el año 2018. Los siguientes son sus cargos bancarios:

Tipos de transaccionesSobregiro no arregladoCosto de sobregiro no acordado para ABC Ltd.Sobregiro arregladoCosto del sobregiro acordado para ABC Ltd.
Tarifas para establecer la instalaciónNULOUSD 50,00USD 50,00
Tarifas de uso por díaUSD 8,008,00 X 2 = USD 16,00NULO
Interés15%500,00 USD X 0,15/365 = 0,20 USD12%500,00 USD X 0,12/365 = 0,16 USD
CARGO TOTAL POR USO DEL AÑO 201816,00 + 0,20 = USD 16,2050,00 + 0,16 = USD 50,16

Aquí podemos observar que ABC Ltd. está gastando menos en sobregiros no programados, aunque los sobregiros no programados conllevan una tasa de interés más alta y una tarifa de uso por día que no cobran los sobregiros programados. Esto se debe a que el costo de establecer una instalación no brinda ningún beneficio a la empresa. En tal escenario, ABC Ltd. está mejor sin un límite de sobregiro y debe usar la facilidad de sobregiro no concertada.

Otras fuentes de financiación

Supongamos que, a pesar de no tener acceso a un servicio de sobregiro, la empresa necesita financiar su ciclo operativo. En ese caso, siempre puede buscar otras fuentes de financiamiento, como anticipos de clientes, períodos de crédito extendidos de proveedores, préstamos a corto plazo de amigos, etc.

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