Flujo de caja: ¿Qué es el flujo de caja?

El flujo de caja describe el movimiento de dinero tanto dentro como fuera de una empresa.

El flujo de caja se refiere tanto al efectivo entrante como al efectivo saliente. Esto puede tomar la forma de billetes y monedas físicos, pagos con tarjeta, transferencias bancarias, activos , etc. Pueden ser pagos realizados por su empresa o por su empresa.

Una empresa puede ser una serie muy compleja de transacciones, tanto entrantes como salientes, lo que significa que el efectivo se mueve constantemente, está fluyendo. Comprender el flujo de caja de su empresa puede brindarle información sobre el estado financiero de su empresa.

Entender el flujo de caja

Hacer un seguimiento del flujo de caja y realizar un análisis exhaustivo del flujo de caja con regularidad puede ser muy útil para determinar la salud fiscal de una empresa. El estado de flujo de efectivo o estado de flujo de efectivo proporciona una descripción general de las transacciones de la empresa durante un período de tiempo determinado.

El flujo de caja de una empresa puede ser positivo o negativo. El flujo de caja para un período determinado se puede determinar restando el saldo inicial (el total al comienzo del período) del saldo final (el total al final del período). Debido a que solo requiere un saldo en dos momentos determinados, el flujo de caja se puede determinar semanalmente, mensualmente, trimestralmente, etc.

Si el resultado es positivo, esto significa que la cantidad de efectivo que posee la empresa al final del período es mayor que al principio. Un resultado negativo significa que hay menos efectivo al final del período que al principio.

Un aumento del flujo de caja es un resultado preferible, sin embargo, no significa necesariamente que una empresa haya mejorado su liquidez. Si los activos se vendieran durante el período determinado, esto podría resultar en un saldo positivo, pero de hecho podría indicar que una empresa está experimentando dificultades financieras.

Flujo de caja entrante

El flujo de caja que se paga a su empresa se considera entrante. Puede incluir pagos de clientes, ganancias por la venta de activos y cuentas por cobrar .

Flujo de caja saliente

Los montos salientes incluyen cualquier pago que su empresa realice a proveedores, préstamos bancarios y cuentas por pagar .

Mejorando el flujo de caja

Las empresas que buscan aumentar su flujo de caja, ya sea de un saldo negativo a uno positivo o incluso de un saldo positivo más alto, pueden considerar una serie de vías diferentes que se pueden seguir.

Podría decirse que el método más obvio es aumentar las ventas. Alternativamente (o además), una empresa también puede aumentar el flujo de caja aumentando el costo de sus productos o servicios, o cobrando los pagos de los clientes más rápidamente.

El flujo de caja también se puede aumentar vendiendo activos, aunque esto debe realizarse según sea necesario. Además, una reducción de los costos operativos ayudará a mejorar el flujo de efectivo de una empresa.

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