¿Qué es una carta de crédito de uso?

Una carta de crédito usance es un tipo específico de carta de crédito que permite un período de crédito predeterminado para el comprador, es decir, el importador. En el uso comercial común, una carta de crédito de uso también se conoce como carta de crédito diferida.

Tipos de carta de crédito de uso

Las cartas de crédito son instrumentos de pago utilizados para facilitar las transacciones comerciales internacionales. El objetivo principal de una carta de crédito es ayudar a mitigar el riesgo asociado con el comercio internacional tanto para el comprador como para el vendedor. Sin embargo, como con cualquier instrumento de pago, las cartas de crédito también tienen múltiples propósitos secundarios. Existen muchos tipos de cartas de crédito, cada una con un propósito diferente para el comprador, es decir, el importador, o para el vendedor, es decir, el exportador, o para ambos. Uno de estos tipos es la carta de crédito usance.

Una carta de crédito de uso proporciona una opción de pago diferido al comprador. El tenor del pago es predeterminado por el comprador y el vendedor. La carta de crédito de usanza se puede clasificar en dos según su tenor. Los plazos habituales pueden ser los siguientes:

Pago dentro de los 90 días posteriores al conocimiento de embarque (B/L)

Esto significa que después de la emisión del B/L, el comprador tiene un plazo de 90 días a partir de la fecha del B/L para realizar el pago de los bienes.

Pago dentro de los 30 días posteriores a la vista

Esto significa que en la fecha en que el banco emisor recibe los documentos, a partir de esa fecha, el comprador tiene 30 días para realizar el pago de la mercancía.

Entendamos la carta de crédito de uso con un ejemplo:

Ejemplo de carta de crédito de uso

Ejemplo: el Sr. James (importador/comprador) que reside en los EE. UU. decide comprar bienes por valor de USD 50 000,00 al Sr. Ravi (exportador/vendedor), que tiene su sede en la India. El Sr. Ravi quiere usar una carta de crédito para el pago porque quiere mitigar el riesgo. El Sr. James insiste en usar una carta de crédito usance para la transacción, ya que quiere un período de crédito de 60 días para pagar los bienes. El Sr. Ravi está de acuerdo, por lo que el Sr. James solicita una carta de crédito usance de USD 50,000.00 a nombre del Sr. Ravi del Bank of America. El Sr. Ravi nombra a Axis Bank, India, como su banco asesor.

La siguiente es la secuencia de la transacción:

  1. El 1 de febrero de 2018, con base en la solicitud del Sr. James, Bank of America emite una carta de crédito usance de USD 50,000.00 a nombre del Sr. Ravi y la envió a Axis Bank, India. El término de la carta de crédito de uso es «pago de USD 50,000.00, 60 días a partir de la fecha del conocimiento de embarque».
  2. Axis Bank envía la carta de crédito usance al Sr. Ravi. Comprueba los términos y los acepta.
  3. El 1 de abril de 2018, el Sr. Ravi fabrica y envía los productos solicitados (que ascienden a USD 50 000,00) al Sr. James. Recibe un conocimiento de embarque fechado el 2 de abril de 2018 de la naviera.
  4. El 10 de abril de 2018, el Sr. Ravi presenta los documentos de envío originales (factura, lista de empaque, conocimiento de embarque, etc.) junto con una carta de crédito original a Axis Bank, India.
  5. Axis Bank, India revisa los documentos y los envía a Bank of America.
  6. Luego, el Bank of America revisa los documentos y se los pasa al Sr. James, quien los acepta el 17 de abril de 2018.
  7. Ahora, aunque el Sr. James ha recibido los documentos, no necesita pagar de inmediato. Tiene 60 días a partir de la fecha del conocimiento de embarque para realizar el pago. Esto significa que puede realizar el pago en cualquier momento antes del 31 de mayo de 2018 (es decir, 60 días a partir del 2 de abril de 2018)
  8. James recibe la mercancía el 5 de mayo de 2018. Abre, revisa la mercancía y comienza a usarla.
  9. James realiza el pago de USD 50.000,00 el 28 de mayo de 2018 a Bank of America. Bank of America transfiere el pago a Axis Bank, India. Axis Bank deduce sus propios cargos de asesoramiento y transfiere el pago restante a la cuenta del Sr. Ravi.

Así es como el Sr. James aprovechó la carta de crédito usance y obtuvo un período de crédito de dos meses.

Carta de crédito de uso vs. Carta de crédito a la vista

Muchas personas se confunden entre una carta de crédito de uso y una carta de crédito a la vista, cuando en realidad son exactamente opuestas entre sí. Mientras que en la carta de crédito a la usanza existe la opción de pago diferido para el comprador, en la carta de crédito a la vista, el comprador debe realizar el pago de la mercancía inmediatamente después de recibir los documentos. En el ejemplo anterior, como se trataba de una carta de crédito de uso, el Sr. James podría realizar el pago el 28 de mayo de 2018. Mientras que en una carta de crédito a la vista, el Sr. James tendría que realizar el pago máximo antes del 17 de abril de 2018. .

Ventajas y desventajas de la carta de crédito Usance

La principal ventaja de una carta de crédito de uso recae en el comprador, que obtiene un período de crédito para realizar un pago. El comprador no obtiene una opción de pago diferido en ningún otro tipo de carta de crédito. Esto significa capital de trabajo sin intereses para el comprador. También da como resultado una gestión más eficiente del capital de trabajo. Además, un aspecto importante a considerar es que al utilizar una carta de crédito usance, el comprador puede recibir los bienes incluso antes de realizar el pago. De esa manera, puede verificar la calidad de los productos antes de realizar el pago.

Por el contrario, el mismo conjunto de ventajas se convierte en una desventaja para el vendedor. El vendedor tiene que administrar el capital de trabajo estirado, ya que otorga un período de crédito al comprador.

Entonces, la conclusión aquí es que una carta de crédito usance generalmente se usa cuando el comprador tiene ventaja sobre el vendedor o si es un mercado de compradores. Por esta razón, el vendedor acepta cumplir con los términos indulgentes de una carta de crédito usance.

Rate this post

Deja una respuesta

Tu dirección de correo electrónico no será publicada.