Una carta de crédito comercial es el tipo más común de carta de crédito en uso. De hecho, se conoce comúnmente como una carta de crédito regular.

El comercio mundial está aumentando y trae dificultades para todas las partes involucradas. Las principales dificultades incluyen las diferentes leyes de cada país, las diferentes normas aduaneras y los diferentes idiomas. Además, un problema importante es no poder conocer personalmente a un comprador o vendedor extranjero. Por lo tanto, se vuelve difícil juzgar la credibilidad. Se ha vuelto imprescindible contar con una herramienta común que dé seguridad tanto al comprador como al vendedor. Aquí es donde la carta de crédito entra en escena.

La carta de crédito es un término de pago utilizado para el comercio internacional. Al hacer uso de una carta de crédito, el comprador sabe que recibirá los bienes que está pagando, y el vendedor está seguro de que recibirá el pago contra su suministro.

Hay muchos tipos de cartas de crédito; En la publicación de hoy, vamos a discutir la carta de crédito comercial:

Carta de Crédito Comercial – Definición

Una carta de crédito comercial es un documento legal de un banco o una institución financiera. Representa una promesa de pago al tenedor si cumple con su obligación. Los vendedores en transacciones internacionales a menudo requieren una garantía de pago. Esta garantía proviene del banco en forma de carta de crédito. Si el comprador no realiza el pago de sus compras, el banco cubrirá el monto total o restante de la compra.

Proceso de carta de crédito comercial con ejemplo

Entendamos el flujo del proceso de una carta de crédito con un ejemplo.

Hay cuatro partes involucradas en una carta de crédito comercial de la siguiente manera:

  • Comprador: Tom reside en EE. UU.
  • Banco emisor – Bank of America, EE. UU.
  • Banco corresponsal – Banco de la India, India
  • Beneficiario/Vendedor – Ram que reside en India

Paso 1: Acuerdo de Venta

El 1 de enero de 2018 , el Sr. Tom de EE. UU. acuerda comprar bienes por un valor de USD 10 000,00 del Sr. Ram en la India. Durante las negociaciones, se acordó que el pago se haría en una carta de crédito comercial.

Paso 2: Instrucciones de apertura

El Sr. Tom solicita a Bank of America que abra una carta de crédito de USD 10,000.00 a favor del Sr. Ram. El Bank of America verifica la solvencia del Sr. Tom y completa la formalidad requerida para emitir una carta de crédito para esta transacción.

Paso 3: Emisión de Carta de Crédito

El 8 de enero de 2018 , The Bank of America emite la carta de crédito solicitada que vence a los 90 días de la fecha de emisión y la envía al banco correspondiente, es decir, Bank of India. El banco correspondiente suele estar ubicado en el país donde reside el vendedor; en nuestro ejemplo, está en la India. Bank of India autenticará la carta de crédito y se la enviará al Sr. Ram.

Es necesario que el Sr. Ram exporte los bienes y presente los documentos requeridos antes del vencimiento de la carta de crédito. Si no, entonces el banco de América no tiene obligación de pagar si el Sr. Tom no lo hace.

Paso 4: el vendedor envía las mercancías y prepara los documentos

El 1 de marzo de 2018 , el Sr. Ram envía las mercancías al Sr. Tom y prepara los documentos de envío requeridos según las instrucciones de la carta de crédito. Los documentos habituales requeridos son: una factura comercial, una lista de empaque, un documento de transporte (conocimiento de embarque o carta de porte aéreo) y una póliza de seguro. Algunos bancos requieren documentos adicionales, pero estos son necesarios.

Paso 5: Presentación y verificación de documentos

El Sr. Ram envía los documentos al Banco de la India. Bank of India verifica todos los documentos para confirmar si cumplen con las instrucciones de la carta de crédito. Después de eso, el Bank of India envía los documentos al Bank of America y solicita el pago.

Paso 6: Confirmación y Pago

Bank of America vuelve a comprobar el cumplimiento de los documentos. Si todos los documentos están en su lugar, debita la cuenta del Sr. Tom de USD 10,000.00 + tarifas de carta de crédito y paga USD 10,000.00 al Bank of India, quien luego deduce sus propias tarifas y deposita el monto restante en la cuenta del Sr. Ram.

Como los bancos están involucrados en la transacción, ambas partes tienen la seguridad de que la otra cumplirá con su obligación; de lo contrario, el banco intervendrá.

Hay muchos tipos diferentes de cartas de crédito, pero esa es una historia para otro día.

ventajas

Facilidad en el Comercio Internacional

Uno de los mejores usos de una carta de crédito comercial es la facilidad para realizar operaciones comerciales internacionales. Asegura al vendedor sobre el riesgo de pago de un comprador sentado en algún rincón del mundo y, por lo tanto, desarrolla confianza y relación. Un importador debe poder convencer al banco emisor sobre su capacidad, lo que hace que el banco emita el crédito al vendedor. Este es un fideicomiso condicional que debe ser ganado por el comprador. Desde el punto de vista del vendedor, la emisión del crédito es una indicación para emprender el envío de la mercancía al comprador.

Transferencia de solvencia

La liquidez general del importador aumenta a medida que el banquero asume las obligaciones del comprador. Esto puede ayudar al comprador a realizar transacciones por encima del límite esperado debido al tamaño de su empresa. Incluso ayuda al vendedor en el peor de los casos en que el importador podría declararse en quiebra. La probabilidad de transacciones internacionales falsificadas se ha reducido en cierta medida debido al aumento en el uso de estas cartas de crédito personalizables. Supongamos que hay alguna disputa en la ejecución de la transacción. En ese caso, el vendedor tiene la opción de retirar su consentimiento sobre la transacción, lo que de otro modo no sería posible en el curso habitual de los negocios. La certeza de la cantidad, una mejor planificación de los flujos de efectivo y la reducción del riesgo de insolvencias son algunos de los beneficios de la evolución de una carta de crédito comercial en el curso habitual de los negocios.

Contras

Incremento en el Costo de Administración

El coste que se paga a los bancos por la gestión de la carta es un coste adicional para el negocio. Es de una cantidad significativa para un empresario regular con el negocio de importación y exportación. El siguiente es el cambio de las reglas de regulación, y el requisito de cumplir con las mismas se ha sumado a los trabajos de rutina diaria y lo ha dificultado desde una perspectiva de cumplimiento.

Fraude material

Aunque la emisión de la carta se basa en los documentos de envío, lo que se ignora es la calidad de los bienes, algo que el banquero no conoce. De hecho, el comprador puede terminar recibiendo algo diferente a los bienes prometidos en la carta. Aparte de esto, los otros riesgos involucrados son la exposición a la fluctuación de divisas, el vencimiento de la carta antes de la ejecución de la venta de bienes y las posibilidades de incumplimiento/quiebra del banco emisor que se ignoran aquí.

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