Significado de la aceptación comercial

La Aceptación Comercial se refiere a una obligación contractual que reconoce la existencia de una deuda. Es un giro a plazo o letra de cambio por un monto determinado y con vencimiento en una fecha determinada. Es girado por el vendedor sobre el comprador de los bienes y lleva su aceptación de pago, y a menudo anotando el lugar de pago.

La aceptación comercial es una promesa de pago por parte del comprador al vendedor. El pagaré es un giro que luego se firma y el comprador escribe la palabra «Aceptado». También se menciona la fecha en que se realizará el pago. Por lo tanto, este borrador recibe su nombre de «Aceptación comercial». Este giro ahora se convierte en una obligación legal para el promitente y es un compromiso en su nombre para hacer el pago prometido en la fecha de vencimiento al beneficiario.

Las Aceptaciones Comerciales son menos riesgosas que las ventas de «Cuenta Abierta» en el comercio internacional, ya que tienen validez legal. Por otro lado, son un poco más riesgosos que una venta de «Carta de crédito». Pero dado que obtener una LOC es más tedioso con muchos trámites que cumplir, es costoso y requiere mucho tiempo, las aceptaciones comerciales son una buena opción en el comercio internacional.

Uso

La aceptación comercial tiene un uso principal en el comercio internacional. Es un contrato entre el importador y el exportador de las mercancías, en el que se establece el plazo de vencimiento a partir del cual el importador realizará el pago. Este contrato tiene validez legal. Por lo tanto, no hay riesgo de incumplimiento.

El banco del exportador es responsable de cobrar el pago del banco del importador. La aceptación bancaria prevalece en el comercio internacional. Significa que el Aceptante del contrato es el Banco. El banco acepta el giro en nombre del promitente o del importador de las mercancías. El importador paga al Banco. El Banco, a su vez, realiza el pago al Banco del beneficiario o del exportador. En consecuencia, el banco se convierte en la entidad obligada a pagar la cantidad adeudada a dicha fecha de vencimiento. El exportador obtiene la seguridad de que no habrá incumplimiento en su pago y lo recibirá a tiempo.

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Procedimiento de Aceptación de Comercio

Hay dos formas de lidiar con la Aceptación Comercial.

Documentos contra la Aceptación

El exportador o vendedor realiza el envío y envía los documentos de envío junto con un formulario de aceptación o giro a plazo al banco del importador. El banco lo presenta al importador, y una vez aceptado, se convierte en un documento legal. El importador acepta la responsabilidad de realizar el pago en una fecha futura especificada. El exportador recupera la aceptación. El importador recibe los documentos de envío de su banco. Puede presentarlo en el puerto de embarque y tomar posesión de la mercancía.

Documentos contra el pago

En este caso, primero se requiere que el importador realice el pago al banco, luego de lo cual el banco le entrega los documentos. También se denomina Efectivo contra Documentos o Letra a la Vista porque se paga a la vista de los documentos. El importador ahora puede tomar posesión de las mercancías desde el puerto de embarque.

Ejemplo

XYZ Dealers tiene que comprar 5 coches alemanes para su sala de exposición. No quiere pagar los coches por adelantado porque no conoce a la empresa proveedora. Incluso la empresa proveedora no está lista para exportar los autos al concesionario sin pago.

XYZ Dealers decide acercarse a su banco con el que tiene una cuenta desde hace muchos años. Tiene un excelente historial crediticio y buena voluntad con su banco. El exportador envía los documentos de embarque al banco junto con el giro a plazo. Los ‘concesionarios XYZ’ aceptan el giro con un acuerdo de pagar al exportador el monto de 5 autos después de 10 días de haber recibido los autos. Mientras tanto, puede revisar minuciosamente los automóviles y presentar una queja, si es necesario, antes de realizar el pago.

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El banco conoce muy bien al distribuidor y acepta el giro en nombre de los distribuidores XYZ. Envía el giro al exportador y entrega los documentos de embarque al importador. El exportador obtiene la seguridad de su pago, y el importador recibe la entrega de los autos. Este es el caso de los Documentos contra Aceptación.

En el ejemplo anterior, si el Banco no está dispuesto a correr el riesgo, puede solicitar a los Distribuidores XYZ que primero realicen el pago antes de entregarle los documentos del envío. Los distribuidores XYZ depositan el pago completo en el banco y luego reciben los documentos del envío. Este será el caso de los Documentos contra Pago.

Ventajas de la aceptación comercial

Las ventajas de la Aceptación Comercial para el vendedor o el exportador son:

Pago definitivo al vencimiento

El exportador tiene un compromiso legal en forma de «Aceptación» del comprador especificando el tiempo y el lugar del pago.

Facilidad de Crédito Adicional

Las ‘aceptaciones comerciales’ son útiles para obtener facilidades de crédito de un banco. Se pueden descontar hasta el 100% de su valor nominal. Por lo tanto, es muy útil incluso antes del vencimiento para recaudar dinero.

Las ventajas de la Aceptación Comercial para el comprador o importador son:

Pago sin riesgo

Dado que los bancos se involucran en el contrato, el trato se vuelve casi libre de riesgos para el comprador. Por lo tanto, no necesita preocuparse por hacer un pago por adelantado de los bienes a un proveedor desconocido y no recibir los bienes en absoluto. El envío y la entrega oportunos quedan asegurados.

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Creación de fondo de comercio

Los exportadores prefieren la aceptación de los compradores. Buscan compradores con un historial de finalización exitosa de aceptaciones. Como resultado, el importador se vuelve más solvente. Su buena voluntad también se fortalece en el mundo del comercio internacional.

Desventajas de la aceptación comercial

Existe riesgo de fraude con las Aceptaciones Comerciales. Es extremadamente importante asegurar la autenticidad y validez de la Aceptación Comercial. Las Aceptaciones Bancarias han sido emitidas sin que ese Banco exista, o sin tener el capital adecuado, o el banco quebró después de la emisión de la aceptación. En los casos de entrega contra aceptación, muchas veces los funcionarios bancarios no logran verificar el verdadero valor del importador. Es posible que entreguen los documentos de envío sin hacer una investigación adecuada y es posible que el exportador nunca reciba el pago. Los sellos bancarios y las firmas de los funcionarios también son robados o falsificados para crear aceptaciones comerciales falsas.

Por lo tanto, verificar la autenticidad de la aceptación comercial y el banco emisor se vuelve extremadamente importante. La verificación debe realizarse llamando al banco emisor, al propio banco del exportador y consultando a la ICC- Cámara de Comercio Internacional antes de celebrar el contrato.

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